MASAK tarafından yayınlanan tebliğ ile 1.1.2026 tarihi itibariyle bankacılık işlemlerinde ( EFT, havale vs.) belli sorgulamalar ve açıklamalar istenecektir. Artık mükellefler oturduğu yerden tek tıkla 5 milyon TL para transferi yapamayacaktır. 1.8.2025 tarihinde MASAK tarafından yayınlanan 30 Nolu tebliğ ile temelleri atılmış olan bu yeni süreçte bazı yeni kurallar getirilmiştir. Bura da temel amaç;
· Suç gelirlerinin aklanmasının önlenmesi
· Terörizm finansmanını engellenmesi
· Kayıt dışı ekonomiyle etkin mücadele yapılmasıdır.
Dayanak olan kanun’ 5549 sayılı Suç gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun’ ve ilgili yönetmeliktir. Bu kanun kapsamında yükümlü sayılan tüm finansman kuruluşları ve bu kuruluşlar aracılığıyla yapılan işlemleri (nakit işlemleri, EFT, havale ile sivil işlemleri) kapsamaktadır. Yasanın kabul edilmesi durumunda kontrollü süreç 1 Ocak 2026 tarihi itibarıyla başlayacak bankalar ve finansal kuruluşlar bu tarihe kadar altyapılarını hazırlamakla yükümlüdürler.
İşlem mahiyetinin bildirilmesi ise; kişiler yaptıkları bankacılık işleminin amacını ibraz etmeleri gerekecektir. Kritik kural ise; eğer müşteri işlem mahiyetini bildirirken, listeden somut bir işlem amacı seçmez ve diğer, genel gibi muğlak bir seçeneği işaretlerse en az 20 karakterlik açıklama yapmak zorunluluğu getirilmiştir. IBAN a gönderdiğimiz para bir havuza alınacak, belli kontrollerden geçirilecek ve kontrollerden geçirildikten sonra karşı tarafa gönderilecektir.
Nakit işlemlerinde 3 seviyeli kontrol sistemi getirilmiştir;
a) 200.000 TL ile 2 milyon TL arası transferlerde işlem mahiyeti beyanı gerekir. Basit beyan yeterlidir; örneğin arabamı alacağım için para çekiyorum ya da banka görevlisi kişiye paranız mahiyeti belirtilebilir, eğer genel başlık seçilirse en az 20 karakterli açıklama yapılması gerekir.
b) 2 milyon TL ve 20 milyon TL arası transfer işlemlerinde nakit işlem bilgi formu doldurulması gerekir. Bu formun ıslak imza ya da iyi imza ile yapılması gerekir.
c) 20 milyon ve üzeri işlemlerde hem nakit işlem bilgi formu hem de belge ibrazı gerekmektedir. Burası en yüksek kontrol mekanizmasının olduğu alandır. Eğer kişiler mahiyetini belirtirken, genel gibi bir ifade kullanılırsa en az 50 karakterli açıklama yapılmalı ve burada en önemli alan belge ibrazının olmasıdır.
Geçerli dayanak sağlayan bu belgeler; tapu senedi, noter sözleşmesi, fatura, veraset ilamı vs.
İSTİSNALAR
· Kamu kurumlarına yapılan ödemeler (vergi, Sgk vs.)
· Faturalar (elektrik, doğal gaz)
· Kredi kartı borç ödemeleri
· ATM işlemlerinde(200.000 TL nin altındaki işlemlerde)
ÖRNEK
Bir müşteriyi banka hesabına 7 milyon TL yatırmak istiyor ve bankacı paranın mahiyetini sorduğunda ticari kazanç ile elde ettim diyor, ancak vergi levhası ve fatura sunmuyor. Bu durumda bankacının hamlesi müşteri ile tartışmadan ticari kazanç beyanını alıp; işlemi yapar ancak bunu Maslak şüpheli işlemler kısmına bildirir.Kısaca özetlemeniz gerekirse artık dijitalleşen dünyamızda bankacılık transferlerinde dikkatli hareket etmemiz gerekmektedir.
